ВУЗ:
Составители:
Рубрика:
Управленческий фактор связан с квалификацией персонала и эффективностью работы системы управле-
ния.
Страхование предпринимательских рисков осуществляется не только традиционным путем через передачу
рисков в страховые компании, но и с помощью определенных финансовых инструментов, позволяющих сни-
зить риск предпринимателей. Существуют также специальные страховые организации, образованные зачастую
с участием государства, для страхования инвестиций от политических рисков.
Возникновение видов страхования предпринимательских рисков стало, с одной стороны, следствием рас-
ширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой – результатом развития новой сферы дея-
тельности страховщиков – поручительства и гарантий.
Все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно разделить в соответст-
вии с тремя стадиями кругооборота, которые выделяет экономическая наука.
4 Денежная стадия, которая связана с вложениями капитала и приобретением на имеющиеся денежные
средства необходимых средств производства.
5 Производственная, суть которой состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый про-
дукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья и материалов, топлива, полуфабрикатов.
6 Товарная, выражающаяся в реализации готовой продукции и ее оплате.
Таким образом, первая стадия связана с инвестированием капитала, которое может быть осуществлено в
основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое
обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гаран-
тий, экспортных кредитов.
Страховая защита предпринимателя на второй стадии кругооборота может быть обеспечена различными
видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий,
катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования гражданской ответственности, возме-
щающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью
предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательских рисков и
относят к самостоятельным отраслям страхования. Кроме того, здесь осуществляется страхование на случай
перерывов производства в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обес-
печивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными за-
тратами по возобновлению производства и др.
На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска неплатежа, товарных кредитов и т.д.
3.3 СТРАХОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ (КОММЕРЧЕСКИХ) РИСКОВ
Объектом страхования коммерческих рисков выступает коммерческая деятельность страхователя, преду-
сматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и
получение от этих вложений через определенный срок дохода.
Значение данного вида страхования очень велико: естественно стремление предпринимателей заручиться
защитой на случай возможных потерь в их начинающейся деятельности. Вместе с тем это один из самых слож-
ных видов страхования – как на стадии заключения договора, так и в течение всего периода его действия.
Определение объема ответственности. Ответственность страховой организации по страхованию ком-
мерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного
непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий осуществления коммерческой
деятельности [7].
Страховую сумму как предел ответственности определяют по заявлению страхователя, но, конечно, с со-
гласия страховой организации. Возможны два варианта установления страховой суммы.
4 В пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции.
5 В объеме капитальных затрат и определенной (нормативной) прибыли, которую должны принести эти
затраты.
Назначение страхования коммерческих рисков состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные
потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной окупаемости.
Страховое возмещение определяют как разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми ре-
зультатами от застрахованной коммерческой деятельности.
В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования: если воз-
мещают затраты страхователя, имеет место страхование инвестиций; при возмещении затрат страхователя и
нормативной прибыли налицо страхование дохода (прибыли).
Поскольку целью страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок
действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат. Общие нормативные сро-
ки окупаемости существенно различаются в зависимости от цели деятельности, размера предприятия, срока его
существования, способа организации его деятельности, месторасположения и других факторов. Поэтому сроки
договоров устанавливаются строго индивидуально, в зависимости от проекта. Однако по мере распространения
данного вида страхования возможна стандартизация подобных договоров.
Следует подчеркнуть, что при определении срока действия договора интересы страховщика и страховате-
ля проявляются иначе, чем в других видах имущественного страхования.
Страхователь, стремясь к быстрейшей окупаемости своей деятельности, объективно заинтересован в сокра-
щении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправ-
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 34
- 35
- 36
- 37
- 38
- …
- следующая ›
- последняя »
