Страхование бизнеса. Куликов Н.И - 38 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

(
)
DSUB
=
, (1)
где В – страховое возмещение; U – фактическая сумма ущерба; S – страховая сумма по договору; D – стоимост-
ная оценка объекта страхования.
При пропорциональной системе страхователь, по сути дела, также рискует принять участие в возмещении
ущерба.
Страхование по системе первого риска. Здесь предусматривается выплата страхового возмещения в раз-
мере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск)
компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.
Страхование по системе дробной части. Эта система практически совпадает с системой страхования по
пропорциональной ответственности. Разница заключается в том, что в первом случае страховое возмещение
пропорционально страховой сумме по договору, а при страховании по дробной части пропорционально некото-
рой показанной стоимости, которая выделяется из договорной суммы.
Страхование по восстановительной стоимости. По этой системе страховое возмещение ущерба произво-
дится исходя из стоимости нового имущества аналогичного вида. Износ не учитывается.
Различают также стоимость замещения объекта страхования: суммарные издержки по созданию улучше-
ний с функциональными свойствами, аналогичными объекту.
Можно считать, что каждый объект недвижимости имеет три основные оценочные характеристики: стои-
мость объекта как цена покупателя, затраты на воспроизводство аналогичного объекта, цена фактическая (цена
продавца).
Промышленное страхование, кроме страхования имущества, включает в себя страхование ответственности
и страхование от перерывов в производстве.
Страховая сумма здесь, как и в любом другом виде страхования, означает предел денежных обязательств
страховщика по компенсации ущерба, связанного с действием или бездействием страхователя, ставшего при-
чинителем ущерба третьим лицам.
Ответственность страховой организации по страхованию коммерческих рисков заключается в возмещении
страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного непредсказуемого изменения конъюнктуры
рынка и ухудшения других условий для осуществления коммерческой деятельности. Страховая сумма как пре-
дел ответственности по договору (то же, что и по другим видам страхования) определяется по соглашению
страхователя и страховщика. Возможны два варианта установления страховой суммы.
Первый вариант – страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений страхователя в
страхуемые операции.
Второй вариант – страховая сумма включает не только капитальные затраты, но и определенную (норма-
тивную) прибыль, ожидаемую от произведенных затрат.
Назначение страхования коммерческих рисков, как и всех других, состоит в возмещении страхователю
возможных потерь, если через определенный период застрахованные операции не приведут к предусмотренной
окупаемости. Страховое возмещение здесь определяется как разность страховой суммы и фактических финан-
совых результатов от застрахованной коммерческой деятельности.
В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования. При пер-
вом варианте установления страховой суммы возмещаются затраты страхователя. Этот вид страхования может
быть назван страхованием инвестиций. При втором варианте – возмещаются затраты и нормативная прибыль,
поэтому его можно назвать страхованием дохода (прибыли).
Срок действия договоров страхования зависит от срока окупаемости капитальных вложений, которые ин-
дивидуальны для предприятий, определяются не только видом их деятельности, но и многими другими факто-
рами.
Страхование коммерческой деятельности следует проводить с применением франшизы, размер которой
может быть установлен страхователем. Целесообразно ограничение максимальной суммы страхового возмеще-
ния 80 % от понесенного ущерба.
Страховые тарифы при страховании коммерческой деятельности зависят от многих факторов: вида дея-
тельности, срока страхования, степени стабильности экономики и др. Они в значительной степени коррелируют
со ставкой банковского процента.
Финансовые инвестиции (ФИ) представляют собой покупку активов в виде ценных бумаг, как долевых,
так и долговых, которые будут приносить инвестору не только прибыль, но и гарантировать ему определенный
уровень безопасности вложения средств. Две этих составляющих – прибыль и рискованность – находятся в
пропорциональной зависимости друг от друга: чем в более рисковые ценные бумаги осуществляется вложение
средств, тем, как правило, большую прибыль они приносят. На развитом финансовом рынке устанавливается
устойчивая градация рисковости и прибыльности ценных бумаг. Считается, например, что наиболее рискован-
ными являются спекулятивные обыкновенные акции, которые, однако, приносят владельцу доход 15…20 %. К
категории высокорисковых ценных бумаг принадлежат также обыкновенные акции быстро растущих компаний
(доход 10…12 %).
К ценным бумагам с умеренным риском относятся обыкновенные акции, высоко котирующиеся на бирже
(доход по ним составляет 8…10 %), ценные бумаги взаимных инвестиционных фондов со сбалансированным
портфелем – доход 7…8 %, конвертируемые акции с фиксированным дивидендом – 6…10 %, конвертируемые
облигации – приносят доход их владельцу 5…10 %.

Страницы