Страхование бизнеса. Куликов Н.И - 7 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

3) часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхова-
теля;
4) конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба. В
этом понимании в зависимости от их страховой оценки различают крупные, средние и мелкие страховые риски,
а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения.
Страховой случай – это фактически происшедшее событие, в связи с негативными или иными заранее ого-
воренными последствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма.
Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего имущества или обесцененной части поврежден-
ного имущества по страховой оценке.
Страховое возмещение (в личном страховании – страховая сумма) – это причитающаяся к выплате страхова-
телю часть или полная сумма ущерба.
Страхование представляет собой объективно необходимую часть экономических отношений в системе
общественного воспроизводства любой социально-экономической формации. Чтобы определить экономиче-
скую сущность страхования, необходимо обратиться к его главной цели и функциям, обеспечивающим ее дос-
тижение.
Главная цель страхования заключается в обеспечении непрерывности производственной, иной обществен-
но полезной деятельности на достигнутом или достаточном уровне, а также приемлемых доходов, уровня и ка-
чества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными или благоприятными последст-
виями, именуемых страховыми случаями. Если эту цель страхования рассматривать только с позиций интере-
сов хозяйствующих субъектов, граждан, то она будет представляться не чем иным, как защитой их имущест-
венных интересов от тех или иных непредвиденных, опасных или снижающих уровень жизни случайных собы-
тий (рисков).
Защита имущественных интересов юридических, физических лиц выражается в возмещении (в соответст-
вии с договором страхования) причиненного им случайным неблагоприятным событием экономического ущер-
ба в результате повреждения, потери или уничтожения имущества, утраты здоровья, трудоспособности, гибели
человека, а также возникновения ответственности в связи с причинением вреда третьим лицам. Кроме того,
защита имущественных интересов физических лиц выражается в выплате страховой компанией в соответствии
с договором страхования сумм при достижении ими определенного возраста или при наступлении предусмот-
ренного договором события (страхового случая), срока. При денежной форме страхования страховые выплаты
страховой организацией осуществляются в причитающихся страхователю денежных суммах.
Для того чтобы страховой организации (страховщику) иметь реальную возможность осуществлять страхо-
вую защиту имущественных интересов юридических и физических лиц, т.е. производить страховые выплаты
при страховых случаях в соответствии с договорами страхования, ей (ему) необходимо сформировать целевые
фонды денежных средств (страховые фонды по видам страхования, составляющие общий страховой фонд стра-
ховщика).
Способ обеспечения страховой защиты основан на солидарном распределении общего ущерба, причинен-
ного одному или нескольким хозяйствующим субъектам, лицам непредвиденным неблагоприятным событием,
между всеми участниками данного вида страхования. При этом исходят из реальной действительности, под-
тверждающей, что неблагоприятные события случайны, проявляются во времени и пространстве неравномерно,
а их воздействию подвержена значительно меньшая часть из всего круга участников данного вида страхования.
Вероятностный характер и особенности проявления таких опасных событий (рисков) диктуют необходи-
мость заблаговременной защиты от их негативных последствий. Для этого страховые компании, используя ста-
тистические данные о частоте таких событий, степени их воздействия на конкретные объекты страхования и о
величине наносимого ими ущерба, устанавливают размер страховых взносов (страховой премии) для желаю-
щих застраховать свои имущественные интересы. Величина такого взноса есть не что иное, как вероятностная
доля возможного ущерба от страхового случая, приходящаяся в среднем на каждого участника данного вида
страхования (страхователя). Это плата за страховую защиту. Чем больше юридических и физических лиц уча-
ствуют в данном виде страхования, тем меньше размер уплачиваемых каждым участником взносов.
В этом проявляется замкнутое распределение величины ущерба и создание на научной основе – с исполь-
зованием теории вероятностей, математической и демографической статистики, методов долгосрочных финан-
совых расчетов и других наук – базового показателя для формирования страхового фонда, которым является
страховой тариф. При этом в связи с указанными особенностями страховых событий (случаев) распределение
вероятного ущерба осуществляется с учетом формирования его величины по территориям, где находятся уча-
стники страхования, и по годам.
Учитывая неопределенность наступления чрезвычайного, опасного события во времени, страховая органи-
зация из поступивших страховых взносов формирует страховой фонд, расходуемый на текущие страховые вы-
платы и на создание страховых резервов. Последние представляют в основном неисполненную до наступления
страховых случаев часть обязательств страховой компании по страховым выплатам. Страховые резервы ис-
пользуются как для страховых выплат по ненаступавшим длительное время страховым событиям, так и на уве-
личение сумм выплат в связи с существенным возрастанием в отдельные периоды подлежащего возмещению
ущерба (например, от стихийных бедствий, крупных аварий и т.п.).
Страховой фонд формируется страховой организацией для возмещения ущерба, причиненного страховыми
случаями участникам данного вида страхования, или для страховых выплат по договорам страхования накопи-
тельного характера (страхования доходов). Поэтому страховой фонд в соответствии с утвержденной и контро-

Страницы