Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Кузнецова Н.В. - 315 стр.

      1. Минимальные потребности в текущих активах и пассивах
      а) Суммы по счетам, подлежащие получению 30 дней по производственным
издержкам за вычетом амортизационных издержек и процентов
      в) Товарно-материальные ценности:
      Местное сырье А:           30 дней
      Местное сырье В:           14 дней
      Импортируемое сырье:      100 дней
      Запчасти:                 180 дней
      Незавершенная продукция: 9 дней
      Готовая продукция:         15 дней плюс административные расходы
      с) Наличность:              15 дней
      г) Подлежащие оплате счета: 30 дней
      2. Годовая смета расходов на производство
Период                             Строительство Пуск               Работа на полную
                                                                    мощность
Год                                1       2      3     4     5     6     7     8
Производственная программа         0       0      55% 75% 80% 100 100 100
                                                                    %     %     %
Издержки (тыс. долл.США)
Сырье:
Местные материалы А
Местные материалы В
Импортируемые материалы
Рабочая сила
Вспомогательные средства
Ремонт
Обслуживание-запчасти
Заводские накладные расходы
Заводские издержки
Административные       накладные
расходы
Издержки на сбыт
Издержки на распределение
Текущие издержки
Финансовые издержки(проценты)
Амортизация
Общие          производственные
издержки

      Таблица 9.20. Расчет оборотного капитала: потребности в оборотном капитале
Статья                         Минимальн Коэффи Годы пуска             Годы работы на
                               ое           циент                      полную
                               расчетное    оборота                    мощность
                               количество
                               дней
Текущие активы
А.Суммы        по      счетам,
подлежащим оплате
В.       Товарно-материальные
ценности
а) Сырье