Ситуационный практикум по налогообложению. Шиханова Р.М. - 4 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ВСГУТУ | Улан-Удэ

Составители: 

Рубрика: 

• выполнение строительно-монтажных работ для собст-
венного потребления;
• ввоз товаров на таможенную территорию Российской
Федерации.
Налоговая декларация по НДС представляется в налоговые
органы не позднее 20-го числа, следующего за истекшим на-
логовым периодом.
Задание 1
№ вари-
анта
№ вопро-
са
Содержание вопроса
I 1
2
Порядок исчисления налоговой базы
при реализации товаров (работ, ус-
луг).
Налоговые вычеты и порядок их
применения.
II 1
2
Порядок исчисления налоговой базы
при ввозе товаров на таможенную
территорию Российской Федерации.
Порядок возмещения НДС.
Задание 2
Составить бухгалтерские проводки, произвести необходи-
мые расчеты, заполнить налоговую декларацию по НДС за 2
квартал.
Исходные данные.
ООО «Альфа» является оптовой торговой фирмой.
Информация о предприятии приведена в следующей
таблице:
№ п/п Наименование Сведения
1. Идентификационный 0323207128
номер налогопла-
тельщика (далее –
ИНН)
2. Код причины поста-
новки на учет (далее
– КПП)
032301001
3. Основной государ-
ственный регистра-
ционный номер (да-
лее- ОГРН)
1037914301986
4. Адрес 670000 г. Улан-Удэ, ул. Со-
ветская, д. 12
5. Телефон (3012) 21-00-00
6. ОКАТО 81401373000
7. Руководитель Иванов Иван Иванович
8. Главный бухгалтер Петрова Ирина Сергеевна
9. Наименование нало-
гового органа, в ко-
торый представляет-
ся декларация
МРИ ФНС РФ № 2 по Рес-
публике Бурятия
10. Код налогового ор-
гана
0326
11. ИНН руководителя 032388888888
12. ИНН главного бух-
галтера
032677777777
13. Налоговый период
по НДС
Квартал
Дополнительная условная информация, необходимая для
заполнения налоговой декларации:
№ п/п Наименование Сведения
1. КБК 18210301000010000110
2. Дата сдачи дек- 10 июля
6
7
   • выполнение строительно-монтажных работ для собст-            номер     налогопла-
венного потребления;                                              тельщика (далее –
   • ввоз товаров на таможенную территорию Российской             ИНН)
Федерации.                                                  2.    Код причины поста- 032301001
Налоговая декларация по НДС представляется в налоговые            новки на учет (далее
органы не позднее 20-го числа, следующего за истекшим на-         – КПП)
логовым периодом.                                           3.    Основной государ- 1037914301986
                                                                  ственный регистра-
                             Задание 1                            ционный номер (да-
                                                                  лее- ОГРН)
№ вари-    № вопро-            Содержание вопроса           4.    Адрес                670000 г. Улан-Удэ, ул. Со-
 анта         са                                                                       ветская, д. 12
                                                            5.    Телефон              (3012) 21-00-00
    I          1      Порядок исчисления налоговой базы
                                                            6.    ОКАТО                81401373000
                      при реализации товаров (работ, ус-
                                                            7.    Руководитель         Иванов Иван Иванович
                      луг).
                                                            8.    Главный бухгалтер    Петрова Ирина Сергеевна
               2      Налоговые вычеты и порядок их
                                                            9.    Наименование нало- МРИ ФНС РФ № 2 по Рес-
                      применения.
                                                                  гового органа, в ко- публике Бурятия
   II          1      Порядок исчисления налоговой базы
                                                                  торый представляет-
                      при ввозе товаров на таможенную
                                                                  ся декларация
                      территорию Российской Федерации.
                                                            10.   Код налогового ор- 0326
               2      Порядок возмещения НДС.
                                                                  гана
                                                            11.   ИНН руководителя     032388888888
                             Задание 2
                                                            12.   ИНН главного бух- 032677777777
   Составить бухгалтерские проводки, произвести необходи-         галтера
мые расчеты, заполнить налоговую декларацию по НДС за 2     13.   Налоговый период Квартал
квартал.                                                          по НДС
   Исходные данные.
ООО «Альфа» является оптовой торговой фирмой.               Дополнительная условная информация, необходимая для
      Информация о предприятии приведена в следующей        заполнения налоговой декларации:
таблице:
                                                            № п/п Наименование    Сведения
№ п/п   Наименование      Сведения                             1. КБК             18210301000010000110
   1.   Идентификационный 0323207128                           2. Дата сдачи дек- 10 июля

                         6                                                             7

Страницы