Ситуационный практикум по налогообложению. Шиханова Р.М. - 5 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ВСГУТУ | Улан-Удэ

Составители: 

Рубрика: 

ларации за 2
квартал
3. Отчетный год Отчетным годом считать год вы-
полнения контрольного задания
4. Вид документа Первичный
Примечание: при выполнении задачи обратить внима-
ние на ставки НДС; начисление НДС по различным опера-
циям отразить в конце налогового периода.
Хозяйственные операции за 1 полугодие 200Х г.
Сумма №
п/п
Содержание хозяйственной
операции
В-1 В-2
1 2 3 4
1 квартал 200Х г.
1. Проданы следующие товары
(выручка в графах 3,4 указана с
учетом НДС):
- женская обувь
- мужская обувь
1062000
-
-
826000
2. От ООО «Дельта» на расчетный
счет зачислен аванс под буду-
щие поставки следующих това-
ров:
- женская обувь
- мужская обувь
1770000
-
-
118000
3. Отпущены материалы на строи-
тельство торгового склада для
собственных нужд, выполняе-
мое хозяйственным способом
940000
540000
4. Начислена заработная плата ра-
бочим, занятым в строительстве
торгового склада
100000
80000
5. Начислен единый социальный
налог с заработной платы рабо-
чих, занятых в строительстве
торгового склада
?
?
6. Начислены обязательные взно-
сы на страхование от несчаст-
ных случаев и профзаболеваний
(ставка 0,2%)
?
?
7. Начислен НДС за 1 квартал ? ?
2 квартал 200Х г.
8. Перечислен НДС за 1 квартал в
полном объеме
? ?
9. Приобретены товары у ЗАО
«Омега» (в счете-фактуре НДС
выделен отдельной строкой,
сумма в графах 3,4 указана с
учетом НДС):
- женская обувь
- детские трикотажные изделия
- мужская обувь
- детская обувь
2950000
880000
-
-
-
-
2006000
440000
10. Проданы ООО «Дельта» сле-
дующие товары (выручка в
графах 3,4 указана с учетом
НДС):
- женская обувь в счет ранее
полученного аванса
- детские трикотажные изделия
- мужская обувь в счет ранее
полученного аванса
- детская обувь
3540000
1100000
-
-
2360000
550000
11. Зачтен ранее полученный аванс ? ?
12. С расчетного счета перечисле-
ны денежные средства ЗАО
8
9 
          ларации за 2                                       5. Начислен единый социальный
          квартал                                                налог с заработной платы рабо-
    3.    Отчетный год  Отчетным годом считать год вы-           чих, занятых в строительстве
                        полнения контрольного задания            торгового склада                   ?        ?
    4.    Вид документа Первичный                            6. Начислены обязательные взно-
                                                                 сы на страхование от несчаст-
  Примечание: при выполнении задачи обратить внима-              ных случаев и профзаболеваний
ние на ставки НДС; начисление НДС по различным опера-            (ставка 0,2%)                      ?        ?
циям отразить в конце налогового периода.                    7. Начислен НДС за 1 квартал           ?        ?
                                                                        2 квартал 200Х г.
       Хозяйственные операции за 1 полугодие 200Х г.         8. Перечислен НДС за 1 квартал в       ?        ?
                                                                 полном объеме
 №          Содержание хозяйственной            Сумма        9. Приобретены товары у ЗАО
 п/п                операции                В-1       В-2        «Омега» (в счете-фактуре НДС
  1                     2                    3         4         выделен отдельной строкой,
                1 квартал 200Х г.                                сумма в графах 3,4 указана с
   1.    Проданы следующие товары                                учетом НДС):
         (выручка в графах 3,4 указана с                         - женская обувь                2950000       -
         учетом НДС):                                            - детские трикотажные изделия   880000       -
         - женская обувь                 1062000       -         - мужская обувь                    -     2006000
         - мужская обувь                     -      826000       - детская обувь                    -      440000
   2.    От ООО «Дельта» на расчетный                        10. Проданы ООО «Дельта» сле-
         счет зачислен аванс под буду-                           дующие товары (выручка в
         щие поставки следующих това-                            графах 3,4 указана с учетом
         ров:                                                    НДС):
         - женская обувь                 1770000       -         - женская обувь в счет ранее
         - мужская обувь                     -      118000       полученного аванса             3540000
   3.    Отпущены материалы на строи-                            - детские трикотажные изделия 1100000
         тельство торгового склада для                           - мужская обувь в счет ранее       -     2360000
         собственных нужд, выполняе-                             полученного аванса                 -
         мое хозяйственным способом       940000    540000       - детская обувь                          550000
   4.    Начислена заработная плата ра-                      11. Зачтен ранее полученный аванс      ?        ?
         бочим, занятым в строительстве                      12. С расчетного счета перечисле-
         торгового склада                 100000     80000       ны денежные средства ЗАО

                            8                                                            9

Страницы