Инвестиционное планирование и бизнес-планирование. Бадараева Р.В. - 10 стр.

4. ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ                                                     Расчет потребности в оборотном капитале:
1. Чрезвычайные доходы                                                                                                Потребность
2. Чрезвычайные расходы                                                                                                       При работе
3. Чистая прибыль (нераспределенная прибыль                                               Статья                      Год     на полную
отчетного года)
                                                                                                                      пуска   мощность,
      Для того чтобы получить сумму первоначальных инвестиций,
                                                                                                                              тыс.руб.
составляется специальная форма:
                                                                      1. Текущие активы
                 Категория инвестиций              Величина,          Суммы по счетам, подлежащим оплате
                                                   тыс.руб.           Стоимость товарно-материальных ценностей
1. Земля                                                                 а) сырье и материалы
2. Подготовка и освоение площадки                                        б) запчасти
3. Сооружения и объекты гражданского строительства:                      в) незавершенная продукция
а) здания и объекты гражданского строительства;                          г) готовая продукция
б) вспомогательные объекты и объекты обслуживания                     Наличность
4. Основной акционерный капитал                                       Текущие пассивы
5. Машины и оборудование                                              2. Подлежащие оплате счета (кредиторов)
Всего первоначальных инвестиций                                       3. Оборотный капитал.
      Расходы на пусконаладку и сдачу в эксплуатацию, включающие          Всего
вознаграждения за руководства пусковыми операциями, зарплату,               Исходя из сумм расходов на подготовку производства,
отчисления на социальное страхование и дополнительные выплаты по      фиксированных инвестиций и расчетов чистого оборотного капитала,
персоналу, занятому на пусконаладке, стоимость потребленных           можно исчислить общую потребность в финансовых ресурсах.
производственных и вспомогательных материалов, затраты на                             Общая потребность в финансовых ресурсах
вспомогательные и прочие средства, необходимые для пусконаладки       Категория инвестиций                                 Величина
приведены в таблице:                                                  1.   Первоначальные инвестиции
                                                          Величина,   2.   Капитальные расходы в период подготовки производства
                         Категория
                                                          тыс.руб.    3.   Оборотный капитал (при работе на полную мощность)
 1. Предынвестиционные исследования                                         Отчет о движении денежных средств – это документ, с помощью
 2. Подготовительные изыскания                                        которого можно оценить движение средств при реализации проекта с
 3. Руководство осуществлением проекта                                разбивкой по времени (а именно: сколько средств необходимо к началу
 4. Составление подробных планов, участие в торгах                    реализации и при выполнении работы). Главная цель этого отчета
 5. Надзор, координация, пусконаладка и сдача гражданских             убедиться в возможности обеспечения синхронности поступления и
 сооружений, оборудования и предприятия                               расходования денег, а также проверить возможность ликвидности дела в
 6. Создание административного аппарата по найму и                    случае необходимости:
 подготовке рабочих ИТР и служащих                                                                         Сумма по годам (кварталам), руб.
 7. Соглашение о поставках                                                                                     0           1       2 … n
 8. Установление контактов                                                        Показатели
                                                                                                            квартал     квартал
 9. Предварительные расходы и расходы на выпуск ценных бумаг
                                                                                                         1 2 3 4 1 2 3 4
 Итого                                                                1. Выручка от реализации
      Оборотный капитал – это финансовые средства, необходимые для    2. Затраты, всего
эксплуатации объекта в соответствии с его производственной               в том числе:
программой.                                                              2.1. Амортизационные отчисления;
                                                                         2.2. Выплата процентов.

                                  19                                                                        20