ВУЗ:
Составители:
35
Обычно вопросы могут напоминать аудитору об информации, которую
нужно найти. Необходимо оставить место для того, чтобы аудитор имел воз-
можность записать полученные ответы, подробные данные интервьюируемого
лица, пункты, оборудование, документы и т. д., которые проверяются, все это
должно быть также записано, как и любое относящееся к делу замечание.
Иногда контрольные листы
могут стать как бы записью аудита, дополняя
любые негативные находки, которые могут быть внесены в отчет о несоответ-
ствии. Как таковые они увеличивают ценность аудита и обеспечивают полез-
ные данные для последующих планирующихся визитов.
Другое использование контрольного листа – помочь управлять временем.
Аудитор должен уметь проследить за временем, потраченным на уже
пройден-
ные пункты, и поэтому может спланировать последующие шаги, чтобы завер-
шить аудит своевременно (таблица 1).
Если после систематического аудита структурного подразделения не бы-
ли найдены несоответствия, то нет необходимости искать, лишь бы что-то было
найдено. Только внесите слово «Согласен» в контрольный лист и подпишитесь.
Контрольные листы
Цель – памятка
Подготавливаются
с использованием местных процедур
Должны использоваться для ответов на развернутые вопросы
Могут быть включены дополнительные вопросы
Являются «гибкими» документами
Полезный «менеджер» времени
Таблица 1
Пример контрольного листа
Отдел закупок Комментарии аудитора
Время
1. Завершение определенных ранее
корректирующих воздействий
Записей нет.
Аудит не проводился.
2. Обеспечение эффективных процедур по
закупкам (снабжению)
Как обеспечиваются про-
цедуры по закупкам
3. Перечень/записи одобренных постав-
щиков
4. Исключительное использование одоб-
ренных поставщиков
5. Данные по закупкам
6. Анализ данных по закупкам
7. Внутрипроизводственные взаимосвязи
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 33
- 34
- 35
- 36
- 37
- …
- следующая ›
- последняя »
