Основы страховой деятельности. Грищенко Н.Б. - 43 стр.

43

ками, которые он терпит при уплате страховой премии. Таким образом, во-
прос об эффективности страхования решается на основе применения эко-
номических критериев.
       В литературе определено следующее понятие «эффективности»
применительно к страховому процессу. «Под эффективностью страхова-
ния, на наш взгляд, нужно понимать ситуацию, когда обе участвующие в
процессе стороны – страхователь и страховщик – получают экономическую
выгоду от заключения страхового договора по сравнению с ситуацией, ко-
гда такой договор не был заключен»24.
       Экономическая выгода страховщика заключается в том, что получен-
ных им при подписании договора страховых взносов должно оказаться дос-
таточно, чтобы обеспечить формирование необходимых страховых фон-
дов, окупить затраты на ведение дела и получить прибыль.
       Экономическая выгода страхователя заключается в том, чтобы обес-
печить себе дополнительный источник денежных средств для компенсации
убытков в случае возникновения непредвиденной ситуации и в то же время
не отвлечь значительные средства на уплату страховых взносов, поскольку
при этом снижаются оборот фондов и прибыльность бизнеса.
       Рассмотрим основные подходы к оценке эффективности методов
управления риском и оценке эффективности страхования.
       1. Метод Хаустона. Сравнительная оценка экономической эффек-
тивности страхования и самострахования основывается на методе, кото-
рый получил в западной литературе название метода Хаустона25.
       Суть метода Хаустона заключается в оценке влияния различных спо-
собов управления риском на «стоимость предприятия» (vaiue of organiza-
tion). Стоимость предприятия можно определить через стоимость его сво-
бодных активов. Свободные (или чистые) активы предприятия – это раз-
ность между стоимостью всех его активов и обязательств. Решения по
страхованию или сохранению риска изменяют стоимость предприятия, по-
скольку затраты на эти мероприятия уменьшают денежные средства или
активы, которые организация могла бы направить на инвестиции и полу-
чить прибыль. В модели учитываются также возможные изменения стои-
мости активов в будущем, обусловленные возникновением убытков вслед-
ствие наступления страховых случаев.
       При страховании предприятие уплачивает в начале финансового пе-
риода страховые взносы и гарантирует себе компенсацию убытков в буду-
щем. Стоимость предприятия в конце финансового периода при осуществ-
лении страхования выражается формулой:
       S/=S–P+r (S–P),
       где S/ – стоимость предприятия в конце финансового периода при
страховании;
       S – стоимость предприятия в начале финансового периода;
       Р – размер страховой премии;

24
   Хохлов Н.В. Прогнозирование эффективности страхования с точки зрения предпринима-
теля // Страховое дело.1998. №7. С. 41–49.
25
   Williams C.A.Jr., Heins r.M. Risk Management and Insurance. New York, 1985.