Основы страховой деятельности. Грищенко Н.Б. - 92 стр.

92

      Классическая концепция страхования состоит в том, что страховая
сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости77.
      При определении суммы страхования и размера страхового
возмещения в имущественном страховании применяются несколько сис-
тем страхования. Для формализации расчетов по системам страхования
введем следующие условные обозначения: В – сумма страхового возме-
щения; С – страховая сумма по договору; У – фактическая сумма ущерба;
О – стоимостная оценка объекта страхования, определяемая по балансу
либо экспертным путем.
      Одной из наиболее распространенных систем является страхова-
ние по действительной стоимости имущества на день заключения
договора. Применительно к данной системе при условии наступления
страхового случая, страховое возмещение будет равно величине ущерба:
О = С и В = У.
      При страховании по системе пропорциональной ответствен-
ности страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь такая до-
ля (процент), в которой было застраховано имущество: В = С / О * У. На-
пример, если акционерное общество застраховало свое имущество на 70%
от его фактической стоимости при заключении договора, то при наступле-
нии страхового случая возмещению подлежит ущерб также в размере
70%. Факт пропорционального страхования указывается в договоре стра-
хования в виде специальной оговорки «эверидж».
      Страхование по системе первого риска предусматривает выпла-
ту страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой
суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск)
возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) –
не компенсируется: В ≤ У, lim С.
      Возмещение ущерба по другой системе страхования – системе
предельного страхового обеспечения (системе предельной ответст-
венности) – определяется как разница между заранее обусловленным
(нормативным) и фактическим уровнем результата деятельности (дохода,
урожайности и т.п.). Например, при страховании урожая сельскохозяйст-
венными предприятиями нормативным уровнем считается средняя уро-
жайность с одного гектара данной культуры. В условиях страхования может
быть ограничена сумма возмещаемого ущерба до определенного процен-
та, например до 70% или 80%.
      Страхование по системе восстановительной стоимости оз-
начает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества
соответствующего вида; износ имущества при этом не учитывается.
      При коллективном страховании или состраховании два и более
страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и
того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на
страховую сумму в своей доле. Однако страховое возмещение в любом


77
  Однако нередко используется принцип «новое за старое», когда в качестве страховой
принимается восстановительная стоимость объекта страхования.