Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 115 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

дитной практики, но не умеющих остановиться при выдаче кредита там, где высокий доход
от кредитной операции сосуществует с огромной опасностью невозврата ссуд), так и в малых
кредитных учреждениях или банках, не имеющих в своих рядах опытных квалифицирован-
ных специалистов или технических возможностей для получения и анализа информации,
достаточной для обоснованного решения вопроса о предоставлении кредита.
Отсутствие достаточной информации о финансовом состоянии заёмщика и зачастую не-
умение выявить ложную информацию о нём являются наиболее распространённым недос-
татком в деятельности банка по оценке кредитоспособности его клиентов. Практика показы-
вает, что финансовая документация, полученная банком, не всегда удовлетворяет необходи-
мым требованиям, а дополнительная информация о прогнозах денежного потока, о предпо-
лагаемых затратах и потребностях в заёмных средствах просто отсутствует. Нельзя игнори-
ровать и случаи искажения заёмщиком отчётных данных о своём реальном финансовом со-
стоянии. Известно, что предприятия могут завышать себестоимость своего продукта, зани-
жать доход от реализации продукции и оказания услуг, собственные средства могут фикси-
роваться в балансе в виде кредиторской задолженности.
Определённую помощь здесь могла бы оказать информация Центрального банка Россий-
ской Федерации, который за последние шесть лет накопил сведения о более чем 10 тысячах
предприятий, рассчитывает представительное количество коэффициентов, группирует их по
отраслям, подотраслям и видам деятельности, рассчитывает средние значения отраслевых
показателей. Использование такой статистической информации о заёмщиках позволило бы
коммерческому банку более точно оценивать их финансовое состояние, определять их поло-
жение в сравнении со средними значениями по отраслям и видам деятельности.
Банкам не хватает также информации о кредитной истории новых заёмщиков, опыта
взаимодействия в этой связи с другими кредитными организациями. Конечно, недостаточ-
ность подобной информации может быть восполнена кредитными бюро, созданными с 1 ок-
тября 2005 г. в соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях». Однако их
деятельность пока находится на начальной стадии, и лишь в будущем можно будет рассчи-
тывать на компенсацию недостатка информации, повышение на этой основе уровня сведений
об экономике заёмщика и качества прогнозирования его возможности погашать полученные
в банке кредиты. Мировой опыт показывает, что деятельность кредитных бюро позволяет
исключить из кредитного процесса в прошлом недобросовестных заёмщиков.
Известно, что искажение кредитоспособности клиентов зачастую происходит и вследст-
вие преувеличения значимости обеспечения кредита. В мировой практике обеспечение кре-
дита наряду с другими источниками является последней защитой от невозврата банковских
ссуд. К сожалению, в российской практике обеспечение кредита является не столько послед-
ним, сколько в случаях банкротства предприятия единственным источником возврата ссуд и
уплаты ссудного процента.
Не менее значимым фактором, снижающим эффективность оценки кредитоспособности
заёмщиков, является недостаточно ёмкое изучение банком их экономики. Влияние на оценку
кредитоспособности заёмщика могут оказывать не только неравномерность его бизнес-
циклов, но и другие факторы. На рынке могут измениться цены, обостриться конкуренция,
под воздействием этих факторов стоимость активов может существенно снизиться, прогнозы
окажутся несостоятельными, риски усилятся, а вероятность убытков кредитных учреждений
возрастёт. Отсутствие анализа сценариев развития событий в экономике клиента, разнооб-
разных моделей поведения банка при возникновении неблагоприятных событий не позволяет
правильно рассчитать последствия кредитования, снижает его эффективность.
В целом можно отметить, что практика оценки кредитоспособности клиентов банка ну-
ждается в значительном улучшении.

Страницы