Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 161 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

В России, как отмечалось, способы вторичного обеспечения возврата кредита, в том чис-
ле залог имущества клиента, банковская гарантия и поручительство имеют две категории ка-
чества, влияющие на объём создаваемых банком резервов на покрытие кредитного риска по
выданным кредитам.
5.3. КЛАССИФИКАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ ПО СТЕПЕНИ
КРЕДИТНОГО РИСКА В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И
КАЧЕСТВА ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
Наличие в методическом арсенале банков различных способов обеспечения возвратно-
сти кредита предполагает правильный с экономической точки зрения выбор одного из них в
конкретной ситуации. Например, в банковской практике Германии в момент рассмотрения
кредитной заявки осуществляют анализ положения конкретного заёмщика на предмет риска
выдаваемой ссуды. В качестве критериев риска используют два показателя:
1) финансового состояния заёмщика;
2) качества имеющегося у него обеспечения кредита.
Финансовое состояние заёмщика в экономической жизни Германии определяется по
уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствии с
этими критериями выделяют три группы предприятий с различной степенью риска несвое-
временного возврата кредита. Это предприятия, имеющие:
1) безукоризненное финансовое состояние, т.е. солидную базу собственных средств и
высокую норму рентабельности;
2) удовлетворительное финансовое состояние;
3) неудовлетворительное финансовое состояние, т.е. низкую долю собственных средств
и низкий уровень рентабельности.
С точки зрения имеющегося у заёмщика качества обеспечения все предприятия подраз-
деляются на четыре группы риска. Это предприятия, имеющие:
1) безукоризненное обеспечение;
2) достаточную, но неблагоприятную структуру обеспечения;
5.3. Классификация предприятий по степени риска
возврата кредита
Финансовое состояние
Обеспечение
возврата
Без
у
коризненное У
д
овлетворительное Неудовлетворительное
1. Безукоризненное
обеспечение 1 1 1
2. Достаточная, но не-
благоприятная структу-
ра обеспечения
1 2 3
3. Труднооцениваемое
обеспечение
1 3 4
4. Недостаточное обес-
печение
1 4 5
3) труднооцениваемое обеспечение;
4) недостаток обеспечения.
Поскольку для каждого предприятия-заёмщика одновременно действуют оба фактора,
чтобы сделать окончательный вывод о степени кредитного риска, составляют следующую
табл. 5.3.

Страницы