Финансово-кредитная система. Куликов Н.И - 47 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

ховой случай или нет.
Принцип финансовой эквивалентности. Формирование и использование страховых фондов свя-
заны со случайным характером следующих денежных потоков – страховых премий и страховых выплат.
Поэтому определение зависимости между размерами страховых премий и страховых выплат должно
быть основано на соблюдении принципа финансовой эквивалентности.
Соблюдение этого принципа накладывает на страховщика определённые обязательства – он должен
рассчитать размеры страхового фонда и страховых взносов таким образом, чтобы собранных через стра-
ховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат и покрытия расходов на веде-
ние дела.
Реализация принципа финансовой эквивалентности означает, что денежные средства, собранные за
определённый период на покрытие риска по некоторой группе договоров, за этот же период должны
быть использованы на страховые выплаты по данной группе договоров и на покрытие расходов, связан-
ных с ведением страхования.
Соблюдение базовых принципов страхования определяет экономико-организационный механизм
страхования. Участники страхования делают взносы с тем, чтобы в общей сумме этих взносов в виде
страхового фонда хватило:
− на выплаты тем участникам страхования, с которыми произошли страховые случаи;
− на покрытие расходов по ведению дела (страхования).
Страховая деятельность (страховое дело) имеет ряд особенностей, отличающих её от других финан-
совых институтов. К числу основных специфических характеристик деятельности страховых организа-
ций относят:
− особенности страхования как механизма формирования специальных денежных фондов для пре-
доставления страховой защиты, в основе которого лежит принцип трансферта риска;
− особенности страхования как вида предпринимательской деятельности, связанной с обслужива-
нием и управлением рисков участников страховых отношений;
− особенности формирования и управления факторами финансовой устойчивости страховой орга-
низации.
Если говорить кратко, то специфика деятельности страховой организации заключается в формиро-
вании страхового фонда за счёт средств страхователей и перераспределении этого фонда в установлен-
ных законом и договором случаях. Более подробно специфика деятельности страховой организации
раскрывается в особенностях страхования как экономической категории через её функции.
Экономические категории выражают свою сущность через функции, посредством которых реализу-
ется их общественное назначение.
Сущность страхования как особой сферы распределительных отношений проявляется в четырёх
специфических функциях: противорис-ковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.
Противорисковая функция выражает основное общественное назначение страхования – возмеще-
ние ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обстоя-
тельств. Финансовая компенсация за убыток отражает результат страховых отношений, направленных
против страховых рисков и других опасностей, угрожающих жизнедеятельности экономических субъ-
ектов и граждан. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение денежной формы
стоимости между участниками замкнутой сферы страхования и солидарное покрытие негативных по-
следствий страховых случаев.
Противорисковая функция проявляется в механизме передачи риска страховщику и обеспечения
финансовой компенсации страхователю за нанесённый ущерб. Тем самым достигается изначальный
уровень экономического состояния страхователя (до наступления страхового случая) или незначитель-
ное его изменение в результате воздействия рисковых обстоятельств. Заключение и реализация догово-
ров прямого (первичного) страхования, т.е. прямые непосредственные отношения «страховщик – стра-
хователь», отражают суть страховых отношений по минимизации, компенсации последствий наступив-
ших рисков, характеризующих деятельность участников страхования против рисков природного, техно-
генного, экономического и общественного происхождения.
Механизм передачи рисков проявляется не только в прямом (первичном) страховании, но и в таких
страховых отношениях, как перестрахование (вторичное страхование) и сострахование.
Противорисковая функция страхования – это осуществление практических действий по защите эко-
номических субъектов и граждан от страховых рисков в форме выплаты финансовой компенсации за

Страницы