Основы финансового менеджмента. Часть I. Лытнев О.А. - 40 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

БФУ им. Канта | Калининград

Составители: 

Рубрика: 

Рис. 1.4.1. Состав денежных потоков по отдельным видам деятельности
Притоки
Вы
ру
чка от
р
еализа
ц
ии
Авансы от пок
у
пателей
Погашение дебито
р
ской задолженности
Выручка от продажи объектов основных
фондов, нематериальных активов и неза-
ве
р
шенного ст
р
оительства
Выручка от продажи долгосрочных финан-
совых вложений
Возв
р
ат
д
олгос
р
очных займов
Дивиденды и проценты по долгосрочным
ф
инансовым вложениям
Пост
у
пление от эмиссии ак
ц
ий и облига
ий
Д
олгос
р
очные займы и к
р
е
д
иты пол
у
ченные
Краткосрочные займы и кредиты получен-
ные
(
в т. ч. по векселям
)
Ц
елевое
ф
инанси
р
ование
Оттоки
Оплата счетов поставщиков
Выплата заработной платы
Отчисления во внебюджетные фонды
Уплата налогов
Уплата процентов за кредит
Погашение облигаций и вык
у
п акций
Возв
р
ат займов и к
р
едитов
Выплата дивидендов собственникам
п
р
е
д
п
р
иятия
Виды
де
я
тельности
Операционная
Инвестиционная
Финансовая
Приобретение основных фондов, нема-
териальных активов, капвложения в
ст
р
оительство
Д
олгос
р
очные
ф
инансовые вложения
П
р
е
д
оставление
д
олгос
р
очных займов 
                                                    Виды                            Оттоки
              Притоки
                                                деятельности

         Выручка от реализации                                             Оплата счетов поставщиков
                                                                           Выплата заработной платы
         Авансы от покупателей
                                                Операционная           Отчисления во внебюджетные фонды
  Погашение дебиторской задолженности                                           Уплата налогов
                                                                           Уплата процентов за кредит


 Выручка от продажи объектов основных
 фондов, нематериальных активов и неза-
       вершенного строительства                                        Приобретение основных фондов, нема-
                                                                        териальных активов, капвложения в
Выручка от продажи долгосрочных финан-
                                               Инвестиционная                    строительство
            совых вложений
                                                                       Долгосрочные финансовые вложения
      Возврат долгосрочных займов
                                                                       Предоставление долгосрочных займов
 Дивиденды и проценты по долгосрочным
        финансовым вложениям

Поступление от эмиссии акций и облигаций                               Погашение облигаций и выкуп акций
Долгосрочные займы и кредиты полученные                                     Возврат займов и кредитов
Краткосрочные займы и кредиты получен-           Финансовая             Выплата дивидендов собственникам
        ные (в т. ч. по векселям)                                                 предприятия
        Целевое финансирование


                    Рис. 1.4.1. Состав денежных потоков по отдельным видам деятельности

Страницы