Экономический анализ качества жилищно-коммунального предприятия на основе концепции стандартов ИСО. Часть 2: Система управления качеством. Савин К.Н. - 84 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

осуществления бухгалтерского учета.
Связь с поставщиком
Взаимодействие с процессом–поставщиком проводится посредством личного контакта при передаче соответствующих
документов.
Наименование «входа»
«Отчет транспортного отдела по расходу бензина»
Ответственный исполнитель
Старший бухгалтер
Идентификация «входа»
Идентифицируется наименованием и периодом, на который осуществляется составление и датой составления.
Процесс–поставщик
«Производство продукции»
Требования к «входу»
Надлежащим образом заполненные реквизиты документа.
Форма «Отчета транспортного отдела по расходу бензина» имеет перечень обязательных реквизитов установленной фор-
мы по процессу–поставщику.
Верификация «входа»
Верификация осуществляется при приемке документа старшим бухгалтером.
Записи, подтверждающие соответствие «входа» требуемому
Заполненный «Отчет транспортного отдела по расходу бензина».
Свидетельством соответствия является запись в соответствующем журнале, ведение которого необходимо по требова-
ниям осуществления бухгалтерского учета.
«Отчет транспортного отдела по расходу бензина» хранится в течение периода, определенного для настоящего доку-
мента требованиям и осуществления бухгалтерского учета.
Связь с поставщиком
Взаимодействие с процессом–поставщиком проводится посредством личного контакта при передаче соответствующих
документов.
Описание «выходов» процесса
Перечень «выходов» процесса:
• Документы процесса, требующие рассмотрения (описание в процессе «Руководство предприятием»);
• Документы, необходимые для закупки;
• План работы участков;
• Счет;
• Финансовые документы;
• Выписка из банка;
• Ведомость учета остатков материалов на складе;
• Платежное поручение.
Наименование «выхода»
«Счет»
Идентификация «выхода»
«Счет» идентифицируется наличием соответствующих резолюций на бланке счета, а также индивидуальным номером и
наименованием поставщика и датой его приема, а также технически правильным наименованием продукции, номером ТУ,
ГОСТ.
Ответственный исполнитель
Старший бухгалтер
Процесс–потребитель
«Потребитель»
Требования к «выходу»
«Счет» должен иметь требуемые реквизиты к настоящему документу, предъявляемые соответствующей внешней нор-
мативной документацией.
Связь с Потребителем
Взаимодействие с «Потребителем» осуществляется по телефону, передачей факсимильных сообщений, а также личным
контактом при передаче соответствующего документа.

Страницы