ВУЗ:
Составители:
Верификация «выхода»
Верификация «счета» осуществляется главным бухгалтером.
Корректирующие действия
Корректирующие действия осуществляются в рамках, которые определены для настоящего документа требованиями
ведения бухгалтерской документации.
Записи, подтверждающие соответствие «выхода» требуемому
Свидетельством соответствия «счета» требуемому, является наличие подписи главного бухгалтера.
Свидетельством соответствия является запись в соответствующем журнале, ведение которого необходимо по требова-
ниям осуществления бухгалтерского учета.
«Счет» существует в одном экземпляре.
«Счет» хранится в течение периода, определенного для настоящего документа требованиям и осуществления бухгал-
терского учета.
Процедура управления этими свидетельствами осуществляется в соответствии с документированной процедурой «Управ-
ление записями».
Наименование «выхода»
«Документы, необходимые для закупки» включают следующие документы:
• доверенность (в случае необходимости);
• копия или оригинал платежного поручения (в случае необходимости);
• расходно-кассовый ордер (в случае необходимости).
Идентификация «выхода»
Документы, необходимые для закупки, идентифицируются индивидуальными номерами документов, Ф.И.О. Подотчет-
ного лица.
Ответственный исполнитель
Бухгалтер–кассир
Процесс–потребитель
«Осуществление закупок»
Требования к «выходу»
«Документы, необходимые для закупки», должны иметь, надлежащим образом оформленные, требуемые реквизиты и,
по мере необходимости, быть в требуемом количестве, т.е. для обеспечения возможности произвести закупку либо по безна-
личному расчету, либо за наличный расчет.
Форма доверенности должна соответствовать типовой межотраслевой форме № М-2.
Форма расходно-кассового ордера должна соответствовать унифицированной форме № КО-2.
Форма платежного поручения должна соответствовать форме (Код формы по ОКУД 0401060), при этом платежное по-
ручение должно иметь надлежащим образом оформленный реквизит «отметка банка».
Доверенность должна быть зарегистрирована в «Журнале регистрации доверенностей».
Связь с Потребителем
Взаимодействие с процессом «Осуществление закупок» осуществляется по телефону, а также личным контактом при
передаче соответствующего документа.
Верификация «выхода»
Верификация «Документы, необходимые для закупки» осуществляется бухгалтером–кассиром.
Корректирующие действия
Корректирующие действия осуществляются в рамках, которые определены для настоящего документа требованиями
ведения бухгалтерской документации.
Записи, подтверждающие соответствие «выхода» требуемому
Свидетельством соответствия является запись в «Журнале регистрации доверенностей».
«Журнал регистрации доверенностей» хранится в течение периода определенного для настоящего документа требова-
ниям осуществления бухгалтерского учета.
Процедура управления этими свидетельствами осуществляется в соответствии с документированной процедурой «Управ-
ление записями».
Наименование «выхода»
«Платежное поручение»
Идентификация «выхода»
Платежное поручение идентифицируется индивидуальным номером, датой составления, а также счетом, по которому
предполагается проведение платежа.
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 83
- 84
- 85
- 86
- 87
- …
- следующая ›
- последняя »
