Контроллинг. Теплякова Т.Ю. - 117 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

УлГТУ | Ульяновск

Составители: 

Рубрика: 

117
модель (КФ-модель). Она опирается на отслеживаемые во времени
балансовые соотношения между компонентами активов пассивов,
планируемыми и реально получаемыми доходами, расходами, прибылью.
Данная модель может быть, в частности, применена для решения
следующих задач.
Контроль банковского баланса. Это оперативный анализ изменения
активов и пассивов по факту совершения операции с целью определения
текущего сальдо в любой момент времени и анализа деятельности банка
за рассматриваемый период, необходимый как для отчетности
деятельности, так и для текущего стратегического планирования.
Сбор информации организуется в рамках многоаспектной модели,
компонентами которой могут быть время, финансовые характеристики и
показатели, клиенты, подразделения, услуги.
Анализ, планирование и прогнозирование текущего и будущих
состояний
предполагают представление отчетов с использованием
деловой графики как в электронном виде, так и в виде твердой копии.
Оптимизация денежных потоков. Оптимизация КФ-модели
подразумевает широкий класс задач, к которым относятся:
−
прямая задача – определение динамики финансовых потоков для
заданной (прогнозируемой) временной зависимости процентной ставки
при выполнении банковских операций внутри рассматриваемых потоков;
−
обратная задача – определение возможного набора временных
зависимостей средней процентной ставки для обеспечения баланса в
заданные моменты времени при совершении планируемых операций с
финансовым потоком;
−
инвестиционная задача – определение эффективности
инвестиционных проектов и их последующее ранжирование по общим
критериям;
−
выдача рекомендаций по финансово-кредитной политике банка в
целом – при этом используются данные о текущем состоянии банковского
баланса, предстоящих и планируемых операциях, а также анализ
состояния финансового рынков, стратегии поведения банка,
обеспечивающей максимальный прирост прибыли.
Для решения некоторых из перечисленных выше задач необходим
мониторинг финансового и фондового рынков для определения уровня
доходности, ликвидности и риска существующих рыночных секторов,
построения и прогноза развития этих секторов с учетом экономических
моделей рынка. Рекомендации по диверсификации портфеля
вырабатываются на основании критериев «доходность/риск/ликвидность»
с учетом фактора времени для соблюдения требований, предъявляемых к
предстоящим операциям.

Страницы