Финансы и бизнес. Краткий курс. Феоктистов А.Г. - 77 стр.

UptoLike

Составители:

Рубрика:

Попытаемся полученную картину представить графически (рис. 10).

График движения наличных денежных средств

21 тыс. $ ---------------------------------------

18 тыс. $ ------------------

3 тыс. $ -

Опасный для фирмы период

май июнь июль

9 тыс. $ -

Рис. 10

График показывает, что менеджер фирмы должен особое внимание

обратить на отрицательную величину баланса в 9 тыс. $ в конце июня,

поскольку эта есть та максимальная величина денежных фондов, которые

ей потребуются в отсутствии налички. Поэтому возможно придется

обратиться в банк за кредитом на эту величину. Но если окажется, что

текущий счет фирмы в банке ниже (меньше) данной суммы, то банк может

и отказать в кредите. Все это может привести к ситуации, когда фирма в

данный ответственный для себя момент может не найти необходимую

сумму наличных денежных средств, чтобы покрыть отрицательное

сальдо своего баланса, а следовательно, могут не состояться и

последующие

запланированные финансовые операции фирмы.

Подобная неблагоприятная ситуация для фирмы может быть вызвана

внешними факторами, например тем, что какая-либо другая фирма,

покупающая у данной товары в кредит сроком на два месяца, вдруг

обанкротится.

Как поступить в этой ситуации? Как избавиться от отрицательного

баланса? В решении этого вопроса могут быть

несколько вариантов.

Например, договориться о предоставлении своих товаров в кредит сроком

не на два месяца, а только на один. Или покупать оборудование для своего

магазина не в этом месяце, а в другом, или эти покупки сделать в