Управление финансами. Жариков В.В - 22 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Показатели
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Общий
объем
продаж
300 350 250 200 250 300 350 380
Продажи в
кредит
270 315 225 180 225 270 315 342
Инкассация
1-ый месяц
243 283,5 202,5 162,0 202,5 243 283,5
Инкассация
два месяца
27,0 31,5 22,5 18 22,5 27
Общий объем
инкассации
310,5 234 184,5 220,5 265,5 310,5
Продажи
за наличные
25 20 25 30 35 38
Итого пос-
туплений
335,5 254 209,5 250,5 300,5 348,5
3 График расходов (тыс. р.)
Показатели
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Закупки 100 80 100 120 140 150 150
Оплата
наличными
100 80 100 120 140 150
Выплаты по
зарплате
80 80 90 90 95 100
Прочие расходы 50 50 50 50 50 50
Итого наличных
расходов
230 210 240 260 285 300
После расчета всех элементов предварительного баланса их объединяют в форму баланса на определенную дату (табл.
4).
4 Баланс предприятия (тыс. р.)
Актив Пассив
– наличные денежные
средства
– дебиторская
задолженность
– товароматериальные
запасы
75,0
373,5
420,0
– ссуды банка
– кредиторская
задолженность
– начисленные
расходы по
зарплате и затраты
по ее выплате
– начисленный налог
на прибыль
111,5
250,0
240,0
70,0
Текущие активы
(оборотные средства)
868,5 Краткосрочная
кредиторская
задолженность
671,5
Остаточная стоимость
основных средств
850,0
Собственный капитал 1047,0
Итого активов 1718,5 Итого пассивов 1718,5
Собственный капитал:
– капитал предоставленный собственниками (уставной капитал, премия на акции);
– взносы юридических и физических лиц (целевое финансирование, взносы и пожертвования);

Страницы