Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 27 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Стресс-тестирование включает в себя компоненты как количественного, так и качест-
венного анализа. Количественный анализ направлен прежде всего на определение возмож-
ных колебаний основных макроэкономических показателей и оценку их влияния на различ-
ные составляющие активов банка. С помощью методов количественного анализа определя-
ются вероятные стрессовые сценарии, которым могут подвергнуться кредитные организа-
ции. Качественный анализ акцентирован на двух основных задачах стресс-тестирования:
1) оценке способности капитала кредитной организации компенсировать возможные
крупные убытки;
2) определении комплекса действий, которые должны быть предприняты кредитной ор-
ганизацией для снижения уровня рисков и сохранения капитала.
Среди основных этапов при организации стресс-тестирования можно выделить следую-
щие:
− на первоначальном этапе производится проверка достоверности и актуальности ин-
формации, на основе которой проводится стресс-тестирование;
− после составления необходимой базы данных осуществляется детальный анализ кре-
дитного и торгового портфелей, идентификация рисков, которым в наибольшей степени под-
вержена кредитная организация;
− в дальнейшем проводится анализ сложившейся динамики факторов риска путём опре-
деления изменения их значений на заданных отрезках времени. При этом в расчёт может
браться как разница между максимальным и минимальным значением фактора в рамках за-
данного периода времени, так и разница значений на начало и конец рассматриваемого пе-
риода. В дальнейшем в зависимости от целей анализа при расчётах используется либо усред-
нённое, либо максимальное значение изменения фактора риска.
В рамках стресс-тестирования может анализироваться воздействие на финансовое со-
стояние кредитной организации как одного, так и нескольких факторов риска (например,
роста и падения индекса акций на 10 %, роста и падения обменных курсов на 6 % для основ-
ных валют и на 20 % для остальных и т.д.). Наиболее доступны для регулярного мониторин-
га однофакторные модели. Вместе с тем результативность таких моделей значительно ниже,
поскольку в случае кризиса, как правило, отмечаются одновременные изменения нескольких
факторов риска.
При проведении стресс-тестирования кредитные организации учитывают портфель акти-
вов в целом, поскольку при выявлении рисков, присущих отдельным его элементам, могут
быть ненадлежащим образом оценены риски, характерные для портфеля активов в целом.
Также важное значение имеет стресс-тестирование отдельных компонентов кредитного или
торгового портфеля.
Руководство кредитной организации должно контролировать процесс уточнения стресс-
тестов для более полного учёта текущего состояния и перспектив развития кредитной орга-
низации (например, в условиях выхода кредитной организации на новые сегменты рынка или
внедрения новых банковских продуктов); оценку возможности увеличения или снижения
риска в дальнейшем. Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специ-
фичными для отдельных видов риска.
Наиболее разработаны в экономической литературе критерии оценки кредитного риска,
которые известны как правило «Пяти Си»: репутация заёмщика, способность заимствовать
средства, способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельно-
сти, капитал заёмщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции, контроль (соот-
ветствие операции законодательной базе и стандартам).
Можно выделить критерии оценки других видов риска:
− процентный риск: влияние движения процента по активным и пассивным операциям
на финансовый результат деятельности банка, длительность окупаемости операции за счёт
процентного дохода, степень чувствительности активов и пассивов к изменению процентных
ставок в данном периоде;

Страницы