Экономическая теория. Журавлева Г.П - 278 стр.

       Капитал банка состоит из акционерного капитала и резер-   также получают плату: доходы от операций с ценными бумагами,
вов.                                                             плата за управление имуществом по доверенности (трастовые
      Акционерный капитал включает: простые акции, приви-        операции), за проведение комиссионно-посреднических опера-
легированные акции, избыточный капитал (разница между сум-       ций, финансовых ревизий корпораций, за консультационные ус-
мой курсовой цены акций и их номиналом) и нераспределенную       луги и т. п.
прибыль.                                                               Активные операции коммерческого банка можно разде-
      Резервы включают: резерв на случай непредвиденных об-      лить на четыре большие группы:
стоятельств, резерв на выплату дивидендов, резерв на покрытие          – кредитные операции (или ссуды);
потерь от непогашенных ссуд или лизинговых операций.                   – инвестиции в ценные бумаги;
      Привлеченные средства банка составляют подавляющую               – кассовые операции;
часть ресурсов коммерческого банка. Основную часть этих                – посреднические и доверительные операции.
средств составляют депозиты, то есть деньги, внесенные в банк          Важнейшим направлением активных операций коммерче-
клиентами. Кроме того, в последнее время наметилась тенденция    ских банков всегда было и остается до сих пор кредитование, то
быстрого роста недепозитных привлеченных средств, которые        есть выдача ссуд клиентам.
банк получает в виде займов или размещения собственных дол-            Основной ориентир банковской деятельности в рыночном
говых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источни-      хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при све-
ки отличаются тем, что они не связаны с конкретным клиентом      дении к минимуму риска потерь. Прибыль образуется как разни-
банка, а приобретаются на рынке на конкурсной основе через по-   ца между процентами и прочими доходами, получаемыми по ак-
средников – брокеров. Инициатива привлечения средств здесь       тивным операциям, и процентами и другими расходами, уплачи-
принадлежит не вкладчику – клиенту, а самому банку.              ваемыми банком по привлекаемым денежным ресурсам. Таким
      К пассивным операциям относятся также кредиты, полу-       образом, при всей сложности и многообразии конкретных форм
ченные коммерческим банком от других кредитных учреждений,       банковских операций можно построить весьма простую модель
в том числе кредиты центрального банка по ставке рефинансиро-    банка, где отражен основной принцип деятельности этого учреж-
вания, а также средства на корреспондентских и депозитных сче-   дения (рис.20.4.1).
тах, которые банки держат друг у друга короткое время для про-         Стратегия банка строится на следующих принципах:
ведения расчётов, регулирования уровня ликвидности баланса и           – как можно дешевле приобрести капитал (уплатить воз-
т. п.                                                            можно более низкую ставку Пс1);
      Активные операции коммерческих банков. Собрав сво-               – продать капитал и услуги по рентабельной ставке (полу-
бодные ресурсы с предприятий и населения, коммерческие банки     чить возможно более высокую ставку Пс2);
"размещают" их, то есть передают в ссуду за определенный про-          – снизить риск потерь путем:
цент. Естественно, что ссудный процент выше процента, уплачи-          а) отбора надежных клиентов и получения гарантий;
ваемого банком по депозитам. Рассматривая классическую схему           б) диверсификации операций и освоения различных рынков
работы банка можно было бы сказать, что разница между суммой     ссудного капитала.
процентов, получаемых банком по ссудам, и суммой процентов,            Базовая формула баланса банка:
уплачиваемых по депозитам, составляет доход банка. А разница
между доходом банка и его расходами по управлению – прибыль           Активы = Обязательства + Собственный капитал.
банка. Но это – упрощенная схема, так как помимо ссуд сегодня
банки предоставляют клиентам десятки других услуг, за которые


                            553                                                               554