ВУЗ:
Составители:
Рубрика:
Современная практика выработала разнообразные формы предоставления коммерческого кредита,
кроме традиционного, с оформлением векселя при отсрочке платежа. Среди них:
−
кредит по открытому счёту представляет собой накопление задолженности по поставленным то-
варам в течение определённого договором срока, по окончании которого кредит погашается покупате-
лем. Обычно такие доверительные отношения возникают между предпринимателями, связанными регу-
лярными поставками, и способствует экономии времени и средств по оформлению кредита;
−
сезонный кредит позволяет осуществлять продавцам накопление продуктов (имеющих сезонный
характер) перед периодом активных продаж на условиях последующей их оплаты производителю;
−
консигнация – разновидность коммерческого кредита с особыми условиями, при которых товар
берётся продавцом на реализацию, а оплата производится только в случае его продажи. Если товар не
покупается потребителями, продавец имеет право вернуть товар производителю.
Таким образом, кредитные отношения возникают только при благоприятном течении событий.
Консигнация применяется, когда трудно выяснить будущий спрос, например при реализации новых то-
варов или выходе на новые рынки.
Получивший бурное развитие в XIX в., коммерческий кредит не утерял свою значимость и сегодня.
Хотя в начальный период перехода России к рыночным отношениям использование традиционных форм
коммерческого кредита было затруднено высокой степенью инфляции, когда предоставление кредита
приводило к прямым потерям кредитов, а повышение ставки, к которому прибегали банки, было непри-
емлемо для предпринимателей. В этом случае стала распространяться новая форма коммерческого кре-
дитования, получившее название «предоплата» поставки товара. В отличие от традиционной формы, кре-
дит получает не покупатель, а продавец, и не в виде поставки товаров, а в виде предоставления денежной
суммы.
В современной практике возможности предпринимателей в получении заёмных средств существен-
но расширены за счёт последовательного появления и развития всё новых видов кредита.
Узкие границы коммерческого кредита были преодолены новым видом кредита – банковским, при-
меняемым специализированными организациями, создаваемыми в основном для оказания кредитных
услуг. Банковский кредит определяется как денежная ссуда, предоставляемая банком своим клиентам.
Однако роль банков в кредитной сфере гораздо шире. Выполняя роль финансовых посредников, они
выступают не только как активные кредиторы, но и как наиболее концентрированные заёмщики, при-
влекая ресурсы различных экономических субъектов на той же кредитной основе. Но заёмная деятель-
ность банков не входит в понятие банковского кредита. Эта сфера рассматривается как деятельность
банков по формированию своей ресурсной базы. Таким образом, банковский кредит определяется по
виду кредитора, которым является банк.
В отличие от рассмотренных ранее видов кредита, банковский обладает свойством универсально-
сти, что проявляется в следующих его особенностях:
−
широкий круг клиентов, которые могут воспользоваться банковским кредитом, включая пред-
принимательские и некоммерческие организации, другие банки, население, государственные структу-
ры;
−
объёмы выдаваемых кредитов могут быть различны, что в основном зависит от ресурсной базы
банков, степени рисков заёмщиков или кредитуемых проектов, требований надзора, ограничивающих
некоторые параметры банковских кредитов;
−
широкая вариация сроков предоставления банковских ссуд – от внутридневных и кредитов овер-
найт до долгосрочных кредитов на 10 и более лет (в западной практике до 25, а иногда и 30 лет).
Разнообразие параметров банковского кредита способствовало его быстрому внедрению в экономи-
ку, так как банки, ориентируясь на потребности клиентов, расширяют практику кредитования.
Банковский кредит взаимосвязан с коммерческим кредитом через банковскую операцию, называе-
мую учёт векселя в банке. Она представляет собой покупку банком коммерческих векселей до наступ-
ления сроков их погашения с дисконтом. Дисконт или учётный процент составляет доход банка, что оп-
ределяет экономический интерес кредитора, а предприниматели взамен учтённых векселей получают
реальные деньги, хотя и в несколько меньшем объёме, чем в момент погашения векселей. Эта операция,
расширяя сферу деятельности банков, способствует и развитию коммерческого кредитования, так как
возможность учёта векселя в банке создает уверенность в получении реальных денег предпринимателя-
ми в любое время, что облегчает выдачу и приём векселей.
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 21
- 22
- 23
- 24
- 25
- …
- следующая ›
- последняя »
