Бюджетирование в деятельности предприятия. Наумова Н.В - 49 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Всего расходов = (1) +
(2) +
+ (3) + (4)
166
000
540 000
(
10
050
)
(
25 200
)
2-й уровень «Данные
по службам (на
примере служб вице-
президента по
производству)»
1. Административные
расходы аппарата
управления вице-
президента по
производству, всего
9000
29 000 (1000)
(1000)
2. Расходы
механического цеха,
всего
72
000
236 000 (2950)
(11 600)
3. Расходы
обрабатывающего
цеха, всего
15
000
50 000 (2000)
(3000)
4. Расходы сборочного
цеха, всего
20
000
62 000 (3000)
(5000)
Всего расходов = (1) +
(2) +
+ (3) + (4)
116
000
377 000
(
8950
)
(
20 600
)
3-й уровень «Данные
по цехам (на примере
механического цеха)
1. Основные
материалы
40
000
140 000 (1000)
(4000)
2. Основная зарплата
производственных
рабочих
25
000
75 000 (2000)
(7000)
Бюджет, тыс. р.
Отклонения
(благоприятные/
неблагоприятные),
тыс. р.
Статьи расходов
за
месяц
нарастающим
итогом
за
месяц
нарастающим
итогом
3. Электро- и
теплоэнергия на
технологические цели
4000
12 000 400 100
А. Прямых расходов,
всего = (1) + (2) + (3)
69
000
227 000 (2600)
(10 900)
4. Коммунальные
услуги
2000
6000 (200)
(100)
5. Вспомогательные
материалы
500 1500 (90) (200)
7. Прочие
общепроизводственные
расходы
500 1500 (60) (200)
Б.
Общепроизводст
расходов, всего = (4) +
(5) + (6) + (7)
3000
9000 (350)
(500)
Расходы механического
цеха, всего = (А) + (Б)
72
000
23 600
(2950)
(11 400)

Страницы