ВУЗ:
Составители:
4.3. Требования к способностям и личным качествам аудиторов при общении
с проверяемыми (проведение опроса, проведение наблюдений, напористость
аудитора, умение хорошо писать при заполнении форм для регистрации
несоответствий), страхи и заботы аудиторов и проверяемых, особенности
внутреннего аудита (глава 1 [2], [9], [11]).
5.4. Проведение проверок на местах, элементы психологии аудитора и
проверяемого, примерный перечень вопросов, задаваемых проверяемым, и
типовые наблюдения, проводимые при проверке подразделений (глава 1 [2], [11]).
1.1 Специальные вопросы, рассматриваемые на практических занятиях
При проведении практических занятий следует сконцентрировать внимание
слушателей на следующих вопросах [10]:
1) каждое свидетельство аудита должно быть оценено с точки зрения
критериев аудита для формирования наблюдений аудита, которые могут
указывать либо на соответствие, либо на несоответствие;
2) несоответствия и подтверждающие их свидетельства и наблюдения аудита
должны быть зарегистрированы, классифицированы и проанализированы
совместно с представителем проверяемого подразделения (организации) для
получения подтверждения того, что свидетельства аудита верны и несоответствия
понятны;
3) должно быть сделано всё возможное для преодоления любых разногласий
относительно свидетельств и/или наблюдений аудита, все нерешенные вопросы
должны быть зарегистрированы;
4) отчет по аудиту должен быть представлен проверяемым в установленные
сроки и подлежит рассылке получателям, определенным заказчиком аудита; отчет
по аудиту является собственностью заказчика аудита; члены аудиторской группы
и все получатели отчета должны учитывать и обеспечивать конфиденциальность
содержания отчета;
5) каждое обнаруженное при проверке свидетельство несоответствия
(симптом, проявление, следствие) может быть обусловлено различными
причинами, причем, во многих случаях одновременно несколькими причинами;
6) в большинстве случаев аудитор не обязан устанавливать первопричины
обнаруженного свидетельства несоответствия и, более того, не должен искать
виновников (предметом аудита является деятельность в СМК, а не
осуществляющие ее сотрудники; аудитор анализирует и оценивает факты, а не
личные достоинства, недостатки и виновность сотрудников [2]);
7) в форме для регистрации несоответствий достаточно указать проявление
(следствие, симптом) обнаруженного свидетельства/наблюдения с обязательной
классификацией этого несоответствия в виде ссылки на элемент ГОСТ Р ИСО
9001 – 2001 или на требование документа СМК организации);
8) поиски и преодоление причин обнаруженных несоответствий, а также
выявление виновных сотрудников (если таковые имеются), входят в обязанность
руководства проверяемого подразделения (организации) и должны
осуществляться при оценке и анализе фактической ситуации, планировании и
осуществлении корректирующих действий,
примечание: при проведении проверок (особенно внутренних) аудитор не
обязан скрывать свое мнение о возможных причинах обнаруженного
несоответствия, однако во всех случаях должен избегать обсуждения каких-
либо мнений и суждений о предполагаемых виновниках сложившейся ситуации;
