Управление финансовыми рисками. Воеводина Н.В. - 66 стр.

                                    66

погашения - разница между величиной активов к погашению и величиной
обязательств к погашению. Величина гэпа за период означает изменение уровня
финансовых резервов за этот период. Цель банка - добиться приемлемого
уровня гэпа, т. е. такого, чтобы сроки погашения активов были меньше сроков
предъявления исков по обязательствам в каждый прогнозируемый период (за
месяц, квартал, год и т. д.) разрабатываемого бюджета развития, включая,
естественно, текущее состояние.
  Риск состава клиентов
  Риск связан с маркетингом банковских услуг и контактами с
общественностью. Разнообразие требований мелкого, среднего и крупного
клиента определяет и степень самого риска. Так, мелкий заемщик зависит от
случайностей рыночной экономики. В то же время, значительные кредиты,
выданные одному крупному заемщику или группе связанных между собой
клиентов, часто являются причиной банковских банкротств.
  Степень банковского риска
  Степень банковского риска определяется тремя понятиями: полный,
умеренный, низкий риски.
  Полный риск - предполагает потери, равные банковским вложениям в
операцию. Так, сомнительный или потерянный кредит обладает полным
риском. Банк прибыли не получает и находится в зоне полного или
критического риска.
  Умеренный риск – (до 30%) возникает при невозврате небольшой части
основного долга или процентов по ссуде. Риск находится в зоне допустимого.
Банк получает прибыль, позволяющую покрыть допущенные потери и иметь
доходы.
  Низкий риск – незначительный риск, позволяющий банку не только
покрывать потери, но и получать высокие доходы.
  Одна и та же операция может быть связана с различными степенями риска.
  Операции банков подвержены прошлому и текущему рискам, а в отдельных
случаях и риску будущего. С текущими рисками связаны операции по выдаче
гарантий, акцепту переводных векселей, продажи активов с правом регресса,
операции по документарным аккредитивам. В то же время сама возможность
получения оплаты за эти операции только через определенное время подвергает
их и будущим рискам.
  Риски по характеру учета операций
  Эти риски предполагается делить на риски по балансовым операциям и по
забалансовым операциям.
  Балансовые риски:
     1. кредитный риск;
     2. процентный риск;
     3. риск ликвидности;
     4. риск структуры капитала.
  Внебалансовые риски:
     1. риск по выданным гарантиям;
     2. риск по выпущенным ценным бумагам;